Wat zijn de eisen voor Financial Lease?

Financial lease is een krachtig instrument voor bedrijven om essentiële bedrijfsmiddelen, van transport tot machines, te verwerven zonder de volledige aanschafprijs direct te hoeven voldoen. In tegenstelling tot operationele lease, word je bij financial lease economisch eigenaar van het actief. Dit brengt een andere verantwoordelijkheid en een serie specifieke voorwaarden met zich mee die door de leasegever worden gesteld.

De kern van een financial lease-overeenkomst is een kredietrelatie. De financierder koopt het actief voor jou en verstrekt jou in feite een lening voor de waarde ervan. Daarom zijn de eisen primair gericht op het beperken van het financiële risico voor de leasegever. Zij moeten er zeker van zijn dat jouw onderneming de leasetermijnen, die vaak over een langere periode lopen, consistent kan blijven voldoen.

De toetsing richt zich dan ook op enkele cruciale pijlers: de financiële gezondheid van je bedrijf, de aard van het te leasen actief en de juridische structuur. Een grondige voorbereiding en begrip van deze criteria zijn essentieel voor een soepel en succesvol leaseproces.

Welke zakelijke en financiële criteria stellen leasemaatschappijen?

Leasemaatschappijen beoordelen elke aanvraag aan de hand van een reeks zakelijke en financiële criteria om het kredietrisico in te schatten. De primaire focus ligt op de financiële gezondheid en stabiliteit van de onderneming.

Financieel gezien is de jaarrekening het cruciale document. Lessors analyseren de winstgevendheid, de solvabiliteitsratio en de liquiditeitspositie (zoals de current ratio). Een positieve bedrijfsresultaat en gezonde eigen vermogenspositie zijn essentieel. Daarnaast wordt de kredietgeschiedenis van het bedrijf grondig nagegaan, zowel bij het BKR als via handelskredietrapporten.

Zakelijk gezien eisen leasemaatschappijen een bewijs van inschrijving bij de Kamer van Koophandel. De bedrijfsgrootte en rechtsvorm spelen een rol; vaak geldt een minimum omzetdrempel. De leaseperiode moet in verhouding staan tot de economische levensduur van het actief. Ook de aard van het te leasen object zelf is een criterium: het moet een duidelijk identificeerbaar bedrijfsmiddel zijn met een restwaarde.

Ten slotte wordt het doel van de leasing beoordeeld. Financiële lease voor productieve investeringen in groei wordt positiever beoordeeld dan transacties die louter een financiële nood proberen op te lossen. Een gedegen ondernemingsplan kan hier het verschil maken.

Welke documenten en zekerheden zijn nodig voor de aanvraag?

Een financieringsaanvraag voor financial lease wordt grondig beoordeeld. De lessor (verstrekker) moet inzicht krijgen in de financiële gezondheid van uw onderneming en de waarde van het actief. Een complete aanvraag versnelt het proces aanzienlijk.

Voor de zakelijke beoordeling zijn actuele financiële documenten vereist. Dit omvat de laatste drie jaarrekeningen, eventueel aangevuld met interim-cijfers. Een actuele openstaande-postenenlijst en debiteurensaldo geeft inzicht in uw liquiditeit. Een onderbouwd bedrijfsplan of prognose is vaak gewenst, vooral voor startende ondernemingen.

Documentatie over het te leasen object is essentieel. Lever een gedetailleerde offerte of factuur van de leverancier, inclusief specificaties en de exacte prijs. Bij een operationele lease of de overname van een bestaand actief is een taxatierapport door een erkende expert vaak verplicht.

Persoonlijke zekerheden kunnen worden gevraagd. Voor ZZP'ers en BV's met beperkte historie is een privéborgstelling gebruikelijk. Soms wordt een pandrecht op andere bedrijfsactiva of een bankgarantie gevraagd als aanvullende zekerheid.

Identificatie en legitimatie zijn verplicht. Zorg voor een geldig legitimatiebewijs van de ondertekenaars en een recent uittreksel van de Kamer van Koophandel, niet ouder dan drie maanden.

De hoofdzekerheid blijft het geleasde actief zelf. De lessor behoudt het juridisch eigendom en zal het actief als onderpand registreren. Een volmacht tot inschrijving in het register voor beslagvrije voertuigen (RBV) is voor mobiliteitsactiva standaard.

Veelgestelde vragen:

Wat zijn de minimale eisen die een bedrijf moet voldoen om voor financial lease in aanmerking te komen?

De minimale eisen verschillen per aanbieder, maar er zijn duidelijke basisvoorwaarden. Uw bedrijf moet meestal minimaal twee of drie jaar actief zijn en over positieve jaarrekeningen beschikken. Leasebedrijven beoordelen de kredietwaardigheid van uw onderneming. Daarnaast is een gezond bedrijfsresultaat voorafgaand aan de leaseaanvraag belangrijk. Soms wordt ook een minimumomzet of een bepaalde rechtsvorm gevraagd. Het doel is om de zekerheid te hebben dat u de leasetermijnen kunt betalen.

Moet ik een borg of eigen inbreng stellen bij een financial lease-overeenkomst?

Ja, vaak is dat het geval. Bij financial lease vraagt de leasegever meestal om een eigen inbreng. Dit bedraagt doorgaans tussen de 10% en 20% van de aanschafwaarde van het actief. Dit kan een contante betaling zijn, maar soms kan ook een bestaand actief als inbreng dienen. Het stelt een borg is minder gebruikelijk, maar kan wel gevraagd worden, vooral bij starters of bij complexe en dure leaseobjecten. De voorwaarden hierover worden altijd vastgelegd in het leasecontract.

Hoe wordt de hoogte van mijn maandtermijn bepaald en welke factoren hebben daar invloed op?

De hoogte van de maandtermijn wordt berekend op basis van enkele kernfactoren. Allereerst de aanschafprijs van het goed, zoals een machine of auto. Daarna de restwaarde: dit is de geschatte waarde van het goed aan het einde van de looptijd. Hoe hoger de restwaarde, hoe lager uw maandelijkse betalingen. De looptijd van de overeenkomst is ook van groot belang; een langere looptijd verlaagt de termijn. Tot slot spelen de rentevoet en eventuele verzekeringskosten een rol. Al deze punten worden vooraf met u besproken en vastgelegd.

Kun je uitleggen wat het verschil is tussen de economische en juridische eigendom bij financial lease?

Dit onderscheid is de kern van financial lease. Gedurende de looptijd bent u, als lease nemer, de economische eigenaar. Dit betekent dat u het actief op uw balans moet zetten, het gebruikt en de voordelen en risico's draagt, zoals waardevermindering. Juridisch blijft de leasegever echter de eigenaar van het goed. Pas na het voldoen van alle termijnen en eventueel het betalen van een optiebedrag (vaak de restwaarde), kan de juridische eigendom op uw naam overgaan. Deze splitsing heeft gevolgen voor de boekhouding en belastingen.